האם ניתן היה למנוע קריסת הבנק למסחר?

באפריל 2002 התמוטט הבנק למסחר, כתוצאה מהמעילה הענקית, בהיקף של יותר מ- 250 מיליון שקל, שביצעה עובדת הבנק, אתי אלון במשך כ- 5 שנים. לאחר קריסת הבנק, בדק משרד מבקר המדינה את דרך הפיקוח של מחלקת הפיקוח על הבנקים בבנק ישראל על הבנק למסחר בתקופה שבה בוצעה המעילה.
בקשר למעילה בבנק, לא מצא המבקר ליקויים בפעולות המפקח על הבנקים, יצחק טל (שפרש לפני מספר חודשים) המצביעים על קשר ישיר לאי מניעה, או אי גילוי, המעילה במועד מוקדם יותר. יחד עם זאת, ציין המבקר מספר הערות והמלצות כלליות בעניין הפיקוח העקיף על האמצעים שבהם נוקטים הבנקים נגד סיכוני מעילה.
מבקר המדינה העיר למפקח על הבנקים, כי למרות קביעת המפקח שהבנק למסחר חרג שוב ושוב מההוראות לניהול בנקאי תקין, וכי הדו"חות שהגיש בעניין זה היו לעיתים שגויים ואף מסולפים, לא נקט המפקח הליכים להטלת סנקציות על הבנק. כן ציין המבקר כי המפקח על הבנקים לא יזם פנייה לטיפול בחריגות אלה גם כאשר נקט הבנק למסחר בתחבולות ובסילוף נתונים.
לדעת המבקר, הימנעות המפקח על הבנקים לאורך שנים מהטלת סנקציות על הבנק למסחר, או על מנהליו, לאחר שמצא בו הפרות חוזרות ונשנות של הוראות הניהול התקין, פגעה ביכולת ההרתעה מפני הפרות נוספות של הוראות המפקח.
מבקר המדינה מציין כי מן הראוי שהמפקח על הבנקים יבחן מחדש באיזו מידה, באילו בנקים ובאילו סוגים של ליקויים דרושה ביקורת מעקב בסמוך לקבלת הודעות מהבנקים בדבר תיקון ליקויים שהתגלו בביקורות קודמות.
המבקר גם מציע לבנק ישראל לבחון אפשרות לביצוע תיקון חקיקתי של פקודת הבנקאות, שבו יוסמך המפקח על הבנקים להטיל קנס אזרחי מדורג על בנק, על מנהלו או על שניהם.
הקנסות יוטלו במקרים שבהם יימצא כי הבנק הפר את הוראות הניהול הבנקאי התקין, או הוראה ספציפית שנתן המפקח לבנק לתקן פגמים בניהולו, וכן במקרה שבו יתברר כי הבנק מסר למפקח הצהרה לא נכונה בדבר תיקון ליקויים.
עוד מציע המבקר לשקול להגביר את תדירות ביקורות המעקב של מחלקת הפיקוח בבנקים בכלל, או בבנקים מסויימים שמהימנות הדיווחים שלהם אינה גבוהה.

בבנק ישראל מרוצים

בבנק ישראל רואים בחיוב את קביעתו המקצועית של מבקר המדינה ש"גם בקשר למעילה בבנק למסחר לא העלה מבקר המדינה ליקויים בפעולות הפיקוח של המחלקה על הבנק, המצביעים על קשר סיבתי ישיר בינם לבין אי מניעה או אי גילוי המעילה במועד מוקדם יותר".
לדברי בנק ישראל, המבקר גם מאשר את התפיסה הכללית של הפיקוח על הבנקים, בדבר אחריותן של הנהלות הבנקים ומערכות הבקרה שלהם בתחום המעילות –בדומה למקובל בעולם.
עוד קובע בנק ישראל כי "מטבע הדברים, כולל הדו"ח גם הערות ביקורת והמלצות לשיפור אשר חלקן כבר יושם על ידי הפיקוח על הבנקים במסגרת הפקת הלקחים מהאירוע וחלקן ייושם בהמשך. בנק ישראל יבחן בחיוב צעדי חקיקה להרחבת סמכויות האכיפה של הפיקוח על הבנקים, עליהם ממליץ מבקר המדינה".