כתבי אישום נגד בכירים לשעבר באפריקה תעשיות

כתב אישום נגד בכירים ועובדים לשעבר באפריקה תעשיות: פרקליטות מיסוי וכלכלה הגישה הבוקר (ד') כתב אישום למחלקה הכלכלית בבית המשפט המחוזי בתל אביב נגד אבי מוטולה, מנכ"ל אפריקה תעשיות בע"מ לשעבר, אביהו איבשיץ, סמנכ"ל הכספים של קבוצת נגב לשעבר, ותשעה עובדים נוספים לשעבר בקבוצה.

>> לסיפורים הכי מעניינים והכי חמים בכלכלה - הצטרפו לערוץ הטלגרם שלנו

50 מיליון השקלים האבודים של נגב

אפריקה תעשיות מוכרת את נגב קרמיקה לקרן ויולה

כתב האישום מייחס לנאשמים עבירות דיווח על פי חוק ניירות ערך, רישום כוזב במסמכי תאגיד, עבירות מנהלים ועובדים בתאגיד, זיוף, קבלת דבר במרמה בנסיבות מחמירות ושיבוש מהלכי משפט. בנוסף לעבירות אלה, מייחס כתב האישום לאבי מוטולה ולמנהלת בכירה נוספת לשעבר באפריקה תעשיות עבירות גניבה בידי מנהל.

מנכ"ל אפריקה תעשיות בע"מ לשעבר, אבי מוטולה, בבית משפט השלום בתל אביב(צילום: מוטי קמחי)

לפי כתב האישום, מוטולה ואיבשיץ יזמו בשנים 2014-2011, תכנית עבריינית שיטתית שמטרתה הצגת מצגים "משופרים" ומטעים ביחס לנתונים הכספיים של אפריקה תעשיות וחברות הבת שלה. במסגרת תכנית זו הורו מוטולה ואיבשיץ לכפופים להם, שעבדו באותה העת בחברות הבת של אפריקה תעשיות, להקדים את מועד ההכרה בהכנסות, לרשום הכנסות כפולות ולנפח באופן תרמיתי את מלאי הקבוצה. פעילות זו בוצעה בעיקר לקראת תום הרבעונים ולנוכח הפערים שבין תוצאות הקבוצה בפועל לבין היעדים שנקבעו לה.

כתוצאה מפעילות מרמתית זו, כללו אפריקה ישראל תעשיות בע"מ וחלק מחברות הבת שלה, בדוחותיהן הכספיים בשנים 2011-2014, פרטים מטעים רבים ביחס לסעיפים מהותיים בדוחות הכספיים, ובכלל זה הכנסות הקבוצה, רווחיה, יתרות לקוחותיה והמלאי שלה, והכל בסך עשרות מיליוני שקלים.

נטען כי כחלק מהפעילות המרמתית, נהגו מנהלים ועובדים בקבוצה, בהנחיית מוטולה ואיבשיץ, באופן שיטתי ובמהלך כל שנות התקופה הרלוונטית, לשייך הכנסות שנוצרו ברבעון העוקב לרבעון שכבר הסתיים, להכיר בהכנסות בגין סחורה שטרם סופקה ולעיתים אף בהכנסות בגין עסקאות בהן טרם נקבע איזו סחורה אמורה להיות מסופקת ובאיזה מועד.

כמו כן, בהנחיית מוטולה ואיבשיץ, פעלו מנהלים ועובדים בקבוצה כדי ליצור הכנסה פיקטיבית כפולה, בכך שחייבו בספרי הקבוצה חלק מלקוחותיה פעמיים. בנוסף, לקראת תום הרבעונים נהגו עובדים בקבוצה, בהנחיית מוטולה ואיבשיץ, להעביר באופן רישומי מלאי ממחסן וירטואלי למחסנים הכוללים מלאי הנספר בדו"חות הכספיים, כך שמלאי הקבוצה גדל באופן כוזב.

בגין מעשים אלו מייחס כתב האישום למוטולה, לאיבשיץ ולתשעה מנהלים ועובדים בקבוצת נגב, כל אחד על פי חלקו, עבירות דיווח על פי חוק ניירות ערך, ועבירות רישום כוזב במסמכי תאגיד, הפרת אמונים בתאגיד, ועבירות מנהלים על פי חוק העונשין. בנוסף מייחס כתב האישום עבירות דיווח בכוונה להטעות משקיע סביר על פי חוק ניירות ערך לחברת אפריקה תעשיות ולשלוש חברות בת שלה: נגב קרמיקה, ויה ארקדיה וסופר קרמיק.

על פי כתב האישום, משגילו רואי החשבון המבקרים חלק מסוים מן הפרטים המטעים בדו"חות הכספיים, הנחו מוטולה ואיבשיץ עובדים בקבוצה להסתיר מרואי החשבון פרטים מטעים נוספים בדוחות הכספיים, ולהסביר להם שמדובר בטעות, וכל זאת על מנת שהדוחות הכספיים יאושרו, ועל מנת שלא תתגלה התוכנית העבריינית בכללותה. בגין פעילות זו מייחס כתב האישום למוטולה, איבשיץ ולמנהלים נוספים עבירות של קבלת דבר במרמה על פי חוק העונשין.

כתב האישום מייחס גם למוטולה, איבשיץ ומנהלת אחרת עבירות של שיבוש מהלכי משפט בגין ניסיונותיהם לתאם גרסאות במהלך בדיקות פנימיות שנערכו בחברה ולקראת החקירה הצפויה.

בנוסף, כתב האישום מייחס למוטולה שליחת יד במרמה בכספי קבוצת נגב בסך של כ-1.2 מיליון שקל ועבירות מרמה והפרת אמונים בגין מתן הטבות למקורביו ולבני משפחתו. מוטולה עשה בכספי הקבוצה כבשלו, השתמש בכספי הקבוצה לצרכיו הפרטיים וגרם לכך שיירשמו כהוצאות המיוחסות לקבוצה עצמה. חלק ממעשים אלו בוצעו בצוותא עם סמנכ"לית משאבי האנוש של אפריקה תעשיות, המואשמת אף היא בגין חלקה במעשים אלו.

כתב האישום הוגש על ידי עוה"ד עידן שוורץ ועדי לוי, ממחלקת ניירות ערך, בפרקליטות מיסוי וכלכלה. התיק נחקר ע"י מחלקת חקירות מודיעין ובקרת מסחר ברשות ניירות ערך.

עוה"ד אלון רון ואילת לשם, המייצגים את אביהו איבשיץ, מסרו בתגובה: "כתב האישום מציג תמונה שגויה ביחס למעשיו של איבשיץ וחלקו בפרשה, ואנו משוכנעים שהראיות שיוצגו בבית המשפט יובילו למסקנות הנכונות בעניין זה".