רגע לפני ששנת 2024 מסתיימת, הגיע ה"מאני טיים" – זמן קריטי לתכנון פיננסי, בעיקר עבור אנשים פרטיים שמעוניינים למקסם את החסכונות שלהם ולהתאים את מבנה ההשקעות שלהם לצרכים עתידיים. אפשרויות חיסכון בולטות לתקופה זו הן קופות גמל להשקעה וקרנות השתלמות לעצמאים - כלים פיננסיים שמספקים לא רק הזדמנות לצמיחה כלכלית, אלא גם יתרונות מס משמעותיים. כדי לתכנן כראוי את ההתנהלות הפיננסית לקראת סוף השנה, חשוב להבין את היתרונות הייחודיים של שימוש בכלים פיננסיים אלה.
קופות גמל להשקעה - שילוב של גמישות ותשואה
קופות הגמל להשקעה הן מוצר חיסכון שהושק בישראל בסוף שנת 2016, במטרה להנגיש לציבור הרחב אפיקי חיסכון גמישים, המאפשרים הן חיסכון לטווח ארוך והן משיכה בכל עת. היתרון המרכזי של קופות גמל להשקעה טמון בגמישות שלהן ובאפשרות למקסם תשואות במקביל לדחיית תשלום המס. הן מתאימות לחיסכון אישי, משפחתי או פנסיוני, עם אפשרות להגדיל את ההון או למשוך את הכסף בכל עת.
מהם היתרונות העיקריים של קופות גמל להשקעה? גמישות במשיכה - ניתן למשוך את הכספים בכל עת ולשלם מס רווחי הון בלבד (25% על הרווחים); הטבה כחיסכון ארוך-טווח - בהגעה לגיל פרישה, הכספים ניתנים כקצבה פטורה ממס; מגוון מסלולי השקעה ודחיית מס - קופות אלה מציעות מגוון רחב של מסלולים, כך שאפשר להתאים את רמת הסיכון לפרופיל הסיכון של החוסך, וכמו כן, ניתן לעבור בין מסלולים ואף לנייד בין בתי השקעות ללא אירוע מס; ויתרון נוסף - תקרת הפקדה אטרקטיבית של עד 79,005.69 שקל בשנה (נכון ל-2024) - סכום אידיאלי להפקדות חד-פעמיות בסוף השנה.
לקראת סוף השנה, ישראלים רבים מנצלים את האפשרות להפקיד את הסכום המקסימלי לקופת גמל להשקעה, כדי למקסם את הטבות המס וליהנות מהשקעות שמתחילות "לעבוד" עבורם כבר מהיום הראשון.
קרנות השתלמות לעצמאים – הטבות מס ייחודיות
עבור עובדים עצמאים, קרנות השתלמות הן אפיק חיסכון אטרקטיבי במיוחד בזכות הטבות המס הייחודיות שלהן. מדובר באחד הכלים הפיננסיים היחידים שמציעים פטור ממס רווחי הון, יחד עם הפחתת ההכנסה החייבת במס.
מהם היתרונות העיקריים של קרנות השתלמות לעצמאים? הטבת מס משמעותית - הפקדה של עד 4.5% מההכנסה השנתית (עד תקרה של כ-19,920 שקל בשנת 2024) מוכרת כהוצאה לצורכי מס; מענה לצרכים עתידיים – לעובדים עצמאים קשה יותר לחסוך לטווח ארוך, ולכן קרן השתלמות מספקת פתרון מושלם לשילוב של נזילות ותשואה; פטור ממס רווחי הון - לאחר 6 שנים ניתן למשוך את הכספים מהקרן בפטור מלא; חיסכון גמיש - ניתן להתאים את ההפקדות לאורך השנה לפי היכולת הפיננסית.
מדוע כדאי לפעול לפני סוף השנה? חודש דצמבר הוא זמן אידיאלי עבור עובדים עצמאים לבחון את ההכנסות שלהם, לבדוק כמה הפקידו לקרן ההשתלמות במהלך השנה, ולנצל את מלוא תקרת ההפקדה המותרת. צעד זה לא רק מפחית את החבות המס, אלא גם מספק פלטפורמה לחיסכון נזיל ואפקטיבי.
הבחירה הנכונה, או שילוב חכם בין הכלים?
עובדים שכירים ועצמאים כאחד יכולים ליהנות מהיתרונות של קופות גמל להשקעה וקרנות השתלמות, אבל הבחירה תלויה בצרכים ובמטרות של כל אחד מהם. עבור שכירים, קופות גמל להשקעה הן פתרון נהדר לניהול חיסכון גמיש לטווח ארוך; עבור עצמאים, קרנות השתלמות הן כלי שאין שני לו להפחתת מס ולחיסכון נזיל.
ויש גם אפשרות של שילוב מנצח: עובדים עצמאים יכולים להפקיד גם לקרנות השתלמות וגם לקופות גמל להשקעה, כך שייהנו משני העולמות - הטבות מס בטווח הקצר וצמיחה פיננסית ארוכת-טווח.
לסיכום, החודש האחרון של השנה הוא פרק זמן משמעותי מאוד בתכנון פיננסי, שבמהלכו ניתן למקסם את היתרונות של אפיקי החיסכון הקיימים בישראל. קופות גמל להשקעה וקרנות השתלמות לעצמאים הן שני כלים פיננסיים מרכזיים, שכל אחד מהם מציע יתרונות ייחודיים המותאמים לצרכים שונים. באמצעות ניתוח נכון של ההכנסות והחיסכון, ליווי של אנשי מקצוע וניצול חכם של ההטבות המגיעות לכם, תוכלו לשפר את היציבות הכלכלית שלכם ולהתחיל את השנה החדשה עם בסיס פיננסי יציב יותר.
הכותבת היא סמנכ"לית לקוחות עסקיים של קבוצת קלי - חברת הפיננסים העצמאית הגדולה בישראל. אין לראות באמור המלצה או ייעוץ והוא אינו מהווה תחליף לייעוץ פנסיוני אישי המתחשב בצרכיו ונתוניו של כל אדם.
אין לחברת ידיעות תקשורת בע״מ, לאתר ynet או לחברת המברקה פתרונות תקשורת בע״מ זיקה כלשהי לתוכן במובן של ניגוד עניינים או של עניין מיוחד. הכתוב אינו מהווה ייעוץ השקעות ו/או תחליף לייעוץ המתחשב בנתונים ובצרכים המיוחדים של כל אדם. אין לראות במידע בסקירה זו כעובדתי או כמכלול כל המידע הידוע, ולכן אין להסתמך על הכתוב בה ככזה.
