רשות ני"ע ממליצה להעמיד לדין את מנכ"ל אפריקה תעשיות לשעבר

יו"ר רשות ניירות ערך, פרופ' שמואל האוזר, הורה למחלקת חקירות, מודיעין ובקרת מסחר ברשות להעביר את תיק החקירה בעניינה של החברה ומנהליה לפרקליטות מחוז תל אביב לצורך בחינת הגשת כתבי אישום כנגד המעורבים בפרשה.

חקירה מורכבת ומאומצת שנוהלה על ידי מחלקת החקירות ברשות ניירות ערך, העלתה שבין השנים 2011 ל-2014 כללו הדו"חות הכספיים של החברה פרטים מטעים מהותיים שהם תוצאה של פעילות תרמיתית, מכוונת ושיטתית, שהובלה על ידי מספר נושאי משרה בחברה, ובכלל זה מנכ"ל החברה לשעבר, אבי מוטולה, וסמנכ"ל הכספים, אביהו איבשיץ.

רישום כפול של הכנסות

לפי החשד, מוטולה ואיבשיץ פעלו תוך שהם מסתייעים בגורמים רבים בקבוצה, בכירים וזוטרים, בכדי להבטיח את תוכניותיהם התרמיתיות כדי לכלול בדו"חות הכספיים פרטים מטעים, ובכלל זה הכרה ביתר ורישום כפול של הכנסות, הכרה מוקדמת בהכנסות, רישום מטעה של סעיפי לקוחות וגידול מלאכותי בסעיף המלאי.

כן חשודים מנהלי החברה, שבסיוע עובדיהם, פעלו להטעיית גורמי הבקרה השונים וזאת תוך זיוף דו"חות וביצוע פעולות שיבוש במטרה "להסוות את המניפולציות החשבונאיות אותם ביצעו", כפי שמתארת זאת רשות ניירות ערך.

עוד נטען כי בהנחייתו ובסיועם של אותם עובדים הכפופים לו, עשה מוטולה בכספי החברה כבשלו תוך נטילתם, שלא כדין, לשימושיו וצרכיו האישיים תוך ביצוע פעולות הסתרה, הצגת מצגים כוזבים וביצוע רישומים כוזבים במסמכי התאגיד, בהיקף של מיליוני שקלים.

"תיק חמור, מורכב ומרובה חשודים"

רשות ניירות ערך מתייחסת לתיק כ"חמור, מורכב, מרובה חשודים", שפעלו בתחכום רב תוך הסוואת הפעילות התרמיתית הענפה, שנמשכה על פני מספר שנים. "התיק כולל חומר ראיות רב", הסבירו ברשות ניירות ערך, "ובמהלכו נגבו עדויות רבות ממעורבים ועדים, בוצעו חיפושים רבים ונאספו ראיות ממשיות התומכות בחשדות המיוחסים למעורבים השונים".

בשלב זה מדובר במסקנות הרשות החוקרת ברשות ניירות ערך, ואילו בידי הפרקליטות הסמכות להחליט על המשך הטיפול בתיק, ובכלל זה הגשת כתב אישום.